Обновляется список операций, подлежащих обязательному контролю Росфинмониторингом

December 30, 2020

Федеральный закон №208-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» был официально опубликован 13 июля 2020 г.

В соответствии с данным законом в ФЗ-115 модифицируется список операций, подлежащих обязательному контролю уполномоченным органом (Росфинмониторингом).

Изменения, внесенные в статью 6 ФЗ-115, предполагают как исключение из перечня некоторых операций, которые ранее подлежали обязательному контролю, так и распространение обязательного контроля на отсутствовавшие ранее в данной статье финансовые операции юридических и физических лиц.

Начиная с даты вступления, происходят следующие изменения, которые выводят из-под обязательного контроля следующие виды операций:

  • Страховые выплаты от нерезидентов;
  • Перевод денежных средств за границу на счет или вклад анонимного владельца, либо получение средств из-за границы с такого счета или вклада;
  • Переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;
  • Обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;
  • Получение движимого имущества по договорам лизинга.

Однако, обязательный контроль впервые будет распространяться на следующие виды операций:

  • Операции по зачислению или списанию денежных средств со счета иностранной структуры без образования юридического лица (например, партнерства, траста) в течение первых трех месяцев с даты ее регистрации, либо при проведении первой операции с даты открытия счета;
  • Любые зачисления на счет или снятия со счета юридического лица наличных денежных средств вне зависимости от характера его хозяйственной деятельности;
  • Операции в наличной или безналичной форме по сделкам с недвижимым имуществом, не предполагающим переход права собственности на нее, если сумма операции составляет не менее 3 000 000 рублей или ее эквивалент в иностранной валюте;
  • Выплата или передача физическим лицам выигрыша по результатам проведения азартных игр и лотерей;
  • Возврат предоплаты за услуги связи, если неиспользованный остаток такой предоплаты составляет сумму не менее 100 000 рублей или ее эквивалент в иностранной валюте.
  • Почтовые переводы на сумму не менее 100 000 рублей или ее эквивалент в иностранной валюте;
  • Зачисления на счета и списания с них денежных средств во исполнение договоров лизинга, если сумма операции составляет не менее 600 000 рублей или ее эквивалент в иностранной валюте.

Новые изменения также затронули порядок представления отчетности о подлежащих обязательному контролю операциях клиентов в Росфинмониторинг.

Отчетность должна подаваться конкретными организациями, которые осуществляют операции с денежными средствами или имуществом клиентов, не по всем перечисленным в Федеральном Законе операциям, а только по тем, которые непосредственно отнесены законом к их виду деятельности.

Установлен закрытый перечень операций, по которому организации любого вида, которые осуществляют операции с имуществом и средствами клиентов (микрофинансовые организации, банки, организаторы азартных игр и лотерей, страховые организации и прочее), обязаны отчитываться перед Росфинмониторингом. Введение данного подхода призвано распределить нагрузку отчетности между различными субъектами, обязанными предоставлять сведения о контролируемых операциях в Росфинмониторинг.

Поправки к настоящему ФЗ-115 вступают в силу с 10 января 2021 года.

Most Read News

January 24, 2020

Professional Tax – new tax for Cyprus companies

At the end of 2019 Cyprus municipalities introduced a new tax for Cyprus companies called Professional Tax.

July 10, 2020

Cyprus: Since 1 of July Contributions to the GESY Fund Have Increased

From March 1, 2020, contributions to the Fund of the state health insurance system of Cyprus GESY were supposed to grow as part of the second stage of the reform of this system.

December 03, 2019

Happy Lawyer’s Day!

December 3 is the lawyer's day in Russia. Congratulations to our colleagues on their professional holiday!

May 18, 2020

CRS and FATCA: extension of reporting deadlines

In 2020, the deadlines for submitting financial statements in accordance with CRS and FATCA standards has changed.

August 06, 2020

CypRus: пора ли менять заглавную R на строчную

В настоящее время Российской Федерации и Республики Кипр не удается достичь согласия, Минфином РФ запущена процедура денонсации соглашения об избежании двойного налогообложения. В результате этой процедуры соглашение между странами будет расторгнуто.

January 24, 2020

Professional Tax – новый налог для кипрских компаний

В конце 2019 года кипрские муниципалитеты ввели новый налог для кипрских компаний - Professional Tax.

November 30, 2022

Гонконг: порядок налогообложения пассивных доходов, полученных от иностранных источников

Условия освобождения от налогообложения прибыли компаний были дополнены требованиями о наличие экономического присутствия в отношении компаний отвечающим указанным в законе критериям. Указанные изменения коснутся компаний-получателей пассивных доходов, которые являются частью международной [...]

February 24, 2019

Amendments to Cyprus Company Law

The Cyprus Department of Registrar of Companies and Official Receiver (ROC) announced amendments to the Cyprus Company Law.