Ирина Отрохова

Закон США о налогообложении иностранных счетов (Foreign Account Tax Compliance Act – сокращенно FATCA) уже не является чем-то новым для мира бизнеса. Он вышел в свет в 2010 г., пережил несколько редакций и вступил в силу 01 июля 2014 г.

Британские Виргинские острова уже много лет являются одной из самых используемых оффшорных юрисдикций для регистрации иностранных компаний. БВО всегда привлекали инвесторов как юрисдикция для холдингового бизнеса. Одной из основных причин, по которой БВО пользуются большой популярностью, является высокий уровень конфиденциальности информации.

Процедура KYC основана на расчете рисков, а также базовой личной информации для идентификации клиента. Компании стремятся определить для каждого клиента ту степень риска, с которой он может столкнуться, оказавшись вовлеченным в незаконную деятельность.

Предоставление корпоративных и фидуциарных услуг на Кипре является регулируемым видом деятельности, для осуществления которой необходимо наличие лицензии. Лицензия на оказание таких услуг выдается регулирующим органом - Кипрской комиссией по ценным бумагам и биржам («CySec»).