Обновляется список операций, подлежащих обязательному контролю Росфинмониторингом

30 декабря, 2020

Федеральный закон №208-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» был официально опубликован 13 июля 2020 г.

В соответствии с данным законом в ФЗ-115 модифицируется список операций, подлежащих обязательному контролю уполномоченным органом (Росфинмониторингом).

Изменения, внесенные в статью 6 ФЗ-115, предполагают как исключение из перечня некоторых операций, которые ранее подлежали обязательному контролю, так и распространение обязательного контроля на отсутствовавшие ранее в данной статье финансовые операции юридических и физических лиц.

Начиная с даты вступления, происходят следующие изменения, которые выводят из-под обязательного контроля следующие виды операций:

  • Страховые выплаты от нерезидентов;
  • Перевод денежных средств за границу на счет или вклад анонимного владельца, либо получение средств из-за границы с такого счета или вклада;
  • Переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;
  • Обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;
  • Получение движимого имущества по договорам лизинга.

Однако, обязательный контроль впервые будет распространяться на следующие виды операций:

  • Операции по зачислению или списанию денежных средств со счета иностранной структуры без образования юридического лица (например, партнерства, траста) в течение первых трех месяцев с даты ее регистрации, либо при проведении первой операции с даты открытия счета;
  • Любые зачисления на счет или снятия со счета юридического лица наличных денежных средств вне зависимости от характера его хозяйственной деятельности;
  • Операции в наличной или безналичной форме по сделкам с недвижимым имуществом, не предполагающим переход права собственности на нее, если сумма операции составляет не менее 3 000 000 рублей или ее эквивалент в иностранной валюте;
  • Выплата или передача физическим лицам выигрыша по результатам проведения азартных игр и лотерей;
  • Возврат предоплаты за услуги связи, если неиспользованный остаток такой предоплаты составляет сумму не менее 100 000 рублей или ее эквивалент в иностранной валюте.
  • Почтовые переводы на сумму не менее 100 000 рублей или ее эквивалент в иностранной валюте;
  • Зачисления на счета и списания с них денежных средств во исполнение договоров лизинга, если сумма операции составляет не менее 600 000 рублей или ее эквивалент в иностранной валюте.

Новые изменения также затронули порядок представления отчетности о подлежащих обязательному контролю операциях клиентов в Росфинмониторинг.

Отчетность должна подаваться конкретными организациями, которые осуществляют операции с денежными средствами или имуществом клиентов, не по всем перечисленным в Федеральном Законе операциям, а только по тем, которые непосредственно отнесены законом к их виду деятельности.

Установлен закрытый перечень операций, по которому организации любого вида, которые осуществляют операции с имуществом и средствами клиентов (микрофинансовые организации, банки, организаторы азартных игр и лотерей, страховые организации и прочее), обязаны отчитываться перед Росфинмониторингом. Введение данного подхода призвано распределить нагрузку отчетности между различными субъектами, обязанными предоставлять сведения о контролируемых операциях в Росфинмониторинг.

Поправки к настоящему ФЗ-115 вступают в силу с 10 января 2021 года.

Самые читаемые новости

24 января, 2020

Professional Tax — новый налог для кипрских компаний

В конце 2019 года кипрские муниципалитеты ввели новый налог для кипрских компаний - Professional Tax.

06 августа, 2020

CypRus: пора ли менять заглавную R на строчную

В настоящее время Российской Федерации и Республики Кипр не удается достичь согласия, Минфином РФ запущена процедура денонсации соглашения об избежании двойного налогообложения. В результате этой процедуры соглашение между странами будет расторгнуто.

21 мая, 2020

Европейская комиссия усиливает борьбу с отмыванием денежных средств и финансированием терроризма

Европейская комиссия на своем официальном сайте опубликовала объемный план действий, в котором изложены конкретные меры наиболее эффективной борьбы с отмыванием денежных средств и финансированием терроризма.

30 января, 2020

Календарь налоговой отчетности на 2020 год

Представляем вашему вниманию календарь налоговой отчетности на 2020 год. В таблице указаны основные сроки подготовки и подачи документов в ИФНС, а также даты уплаты налогов. [...]

10 июня, 2020

Правительство Кипра продолжает активно поддерживать бизнес

На Кипре еще в мае начался процесс постепенного снятия ограничительных мер. Но Правительство Кипра пока сохраняет действие мер поддержки бизнеса и граждан.

27 ноября, 2019

Экономический сабстенс на БВО

С 1 января 2019 года оффшорные юрисдикции, в том числе Британские Виргинские острова, ввели обязательное требование к компаниям о наличии экономического присутствия (Economic Substance).

15 мая, 2020

Окончание нерабочих дней в РФ и новые меры поддержки граждан и бизнеса

Глава государства провел очередное совещание, на котором объявил о завершении с 12 мая периода нерабочих дней, а также объявил о новых мерах поддержка для граждан и бизнеса.

18 мая, 2020

CRS и FATCA: продление сроков предоставления отчетности

В 2020 году изменились сроки предоставления финансовой отчетности в соответствии со стандартами CRS и FATCA.