Суд или не суд – вот в чем вопрос

Процедура банкротства в отношении физических лиц – феномен, сталкиваться с которым приходится не так часто, как с банкротством юридических лиц. Тем не менее периодически граждане, вне зависимости от того, осуществляют ли они предпринимательскую деятельность, неспособны справиться со своими долгами, поэтому вынуждены проходить через данную длительную процедуру.

С 1 сентября 2020 года вступает в силу Федеральный закон от 31.07.2020 г. № 289-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части внесудебного банкротства гражданина». Как следует из названия, этот закон предусматривает возможность для граждан пройти через процедуру о признании банкротом без подачи соответствующего заявления в арбитражный суд.

Для этого гражданин должен соответствовать ряду условий, вводимых в новой редакции закона, а именно:

  • общий размер неисполненных им обязательств (в том числе обязательств, срок исполнения которых не наступил, алиментных обязательств и обязательств по договору поручительства) составляет не менее 50 тысяч и не более 500 тысяч рублей;
  • в отношении него прекращено исполнительное производство в связи с отсутствием имущества, на которое может быть обращено взыскание, после чего не было возбуждено иное исполнительное производство.

Если эти условия соблюдены, следующим шагом является подача заявления о признании банкротом в МФЦ. Подачей данного заявления гражданин подтверждает свое соответствие вышеуказанным условиям. Также в этом заявлении гражданином перечисляются все требования к нему, составляющие ту массу неисполненных обязательств, из-за которых инициируется процедура банкротства.

Для должника критически важно перечислить все возможные требования, поскольку в порядке общей нормы ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» срок исполнения таких требований будет считаться наступившим, но самое главное – по таким требованиям перестанет начисляться неустойка, а после успешного завершения процедуры банкротства гражданин будет освобожден от обязанности исполнить их. Но на требования, не указанные в заявлении гражданина, это правило не распространяется. Следовательно, если какие-то требования не будут указаны в заявлении, как на протяжении всей процедуры банкротства, так и после нее, на них будут продолжать начисляться неустойки, и обязанность по их удовлетворению снята с должника не будет. Более того, кредиторы в течение всей процедуры внесудебного банкротства вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом в общем порядке.

Также следует обратить внимание на то, что процедура внесудебного банкротства не является «панацеей» для должников, поскольку новый закон ограничивает вид обязательств, от которых гражданин может быть освобожден по ее завершению. Так, во внесудебном порядке гражданин не может быть освобожден от обязанности по выполнению требований:

  • по текущим платежам;
  • о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью;
  • о выплате заработной платы и выходного пособия;
  • иных требований, неразрывно связанных с личностью кредитора;
  • о привлечении гражданина к субсидиарной ответственности как контролирующего лица;
  • о возмещении убытков, причиненных юридическому лицу, участником которого гражданин являлся;
  • о возмещении вреда имуществу, причиненному умышленно или по грубой неосторожности;
  • о применении последствий недействительности подозрительной сделки или сделки, влекущей оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими.

Нововведение характеризуется Минэкономразвития как «помощь наименее обеспеченным гражданам, попавшим в трудное жизненное положение, освободиться от долгов и вернуться к нормальной жизни». Действительно, данная процедура является своего рода шагом навстречу добросовестным должникам, объективно осознающим свою неплатежеспособность. Она одновременно позволяет таким должникам сравнительно быстро освободиться от долговых обязательств и снижает нагрузку на арбитражные суды.

В то же время внесудебное банкротство практически не оставляет лазеек для недобросовестных должников: освобождения от обязательств не происходит, если должник был привлечен к административной или уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное или фиктивное банкротство (в рамках данного дела о банкротстве) либо если при возникновении или исполнении обязательств, на которых основываются требования конкурсного кредитора, действовал незаконно (совершал мошенничество, предоставлял заведомо ложные сведения при получении кредита, умышленно уничтожал имущество и совершал иные подобные действия).

После окончания процедуры внесудебного банкротства для гражданина наступают такие же последствия, как и после банкротства в обычном порядке:

  • гражданин не может быть зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в течение 5 лет (если на момент банкротства был индивидуальным предпринимателем);
  • гражданин не вправе принимать на себя обязательства по кредитным договорам или договорам займа, не указав на факт своего банкротства, в течение 5 лет;
  • гражданин не вправе занимать руководящие должности и в целом участвовать в управлении юридическим лицом (в течение 3 лет для обычных юридических лиц; в течение 5 лет для страховых компаний, негосударственных пенсионных фондов, УК инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов или микрофинансовых компаний; в течение 10 лет для кредитных организаций).

Должникам следует иметь в виду, что в случае, если гражданином в течение срока процедуры внесудебного банкротства было получено имущество (в дар, по наследству, и т.д.), достаточное для полного или существенного погашения требований, указанных в заявлении, он обязан уведомить об этом МФЦ в течение 5 рабочих дней. В ином случае процедура будет прервана.

Также важно отметить, что после завершения процедуры внесудебного банкротства повторно обратиться в МФЦ с заявлением о признании банкротом во внесудебном порядке гражданин может только спустя 10 лет.

Таким образом, можно выделить следующие этапы внесудебного банкротства:

Преимущества процедуры:

  • бесплатность (судебная процедура нередко обходится в огромные для неплатежеспособного должника суммы – от 100 000 рублей), а учитывая, что должник, подающий заявление о банкротстве, крайне ограничен в средствах, данное преимущество является самым весомым;
  • простота (всё, что требуется от должника – составить заявление и перечислить в нем все долги, дальнейшая процедура будет осуществляться без его участия, также отсутствует необходимость поиска финансового управляющего);
  • быстрота (новая процедура осуществляется в срок 6 месяцев, в то время как установление банкротства в арбитражном суде может тянуться годами).

Недостатки процедуры:

  • на должника налагаются ограничения не только после процедуры, но и во время нее (в частности, в течение срока внесудебного банкротства ему запрещено получать займы, кредиты, выдавать поручительства и совершать иные обеспечительные сделки);
  • условия допуска к процедуре: помимо требований к размеру неисполненных требований, препятствием на пути к освобождению от долгов во внесудебном порядке для должника станет необходимость произведения и окончания исполнительного производства по нужному основанию;
  • длительный срок ограничения на подачу повторного заявления.

Прочие недостатки сводятся к негативным последствиям банкротства, перечисленным выше, однако они совпадают с таковыми при судебном банкротстве и в контексте сопоставления двух процедур не имеют значения.

Процедура внесудебного банкротства – новелла, призванная упростить жизнь граждан, объективно неспособных справиться с долгами и честно признающих это. Внесудебное банкротство вводится как с целью снизить нагрузку на судебную систему, так и с целью стимулировать добросовестное поведение должников в частности и гражданского оборота в целом. Однако только время покажет, насколько эффективным и востребованным окажется это нововведение на практике.

Михаил Оберемков

Помощник юриста

Налоговая и юридическая практика

Корпус Права (Россия)

Другие статьи по темам
Смотрите также статьи из номера
Налог на прибыль: что написано пером, пора применять на практике

В ноябре 2018 года Минфин РФ внес поправки в ПБУ 18/02 "Учет расчетов по налогу на прибыль организаций", которые в обязательном порядке применяются с бухгалтерской отчетности за 2020 год, то есть в бухгалтерском учете – с 1 января 2020 года.

06 ноября, 2020

Директива DAC 6: шестая ступень европейской эволюции раскрытия информации

Директива DAC 6 - шестая по счету в серии директив, разработанных с целью стимуляции трансграничного обмена налоговой информации в ЕС, она является частью 12 шага в плане BEPS (плана по противодействию размыванию налоговой базы и смещению центра прибыли, разработанного ОЭСР).

06 ноября, 2020

Изменение норм об ответственности за нарушения валютного законодательства РФ

С 31 июля 2020 года вступил в силу Федеральный закон №218-ФЗ от 20.07.2020 «О внесении изменений в статьи 3.5 и 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях», которым были внесены изменения в нормы, регламентирующие ответственность за нарушения валютного законодательства.

06 ноября, 2020

Досудебное урегулирование споров: уточнения Верховного Суда РФ

В конце июля 2020 года Верховный суд обобщил судебную практику, касающуюся порядка досудебного урегулирования коммерческих споров.

06 ноября, 2020

Организации финансового рынка – вы кто?

С 2020 года физические лица-валютные резиденты Российской Федерации обязаны подавать в налоговые органы уведомления об открытии (закрытии, изменении реквизитов) счетов, открытых не только в зарубежных банках, но и в иных финансовых организациях.

05 ноября, 2020

Изменения соглашения об избежании двойного налогообложения: процесс запущен

Совсем недавно был взят курс на изменение условий международного налогообложения. Основная цель этого курса – препятствие вывода доходов в низконалоговые или безналоговые юрисдикции за счет увеличения ставки налога у источника выплаты в Российской Федерации.

05 ноября, 2020

Цифровые финансовые активы

31 июля был опубликован Федеральный закон № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». Закон позволит перевести традиционные финансовые инструменты в цифровую форму и расширить способы привлечения инвестиций.

05 ноября, 2020

Подписаться на журнал

Мы уверены, что журнал не только увеличит эффективность работы Ваших сотрудников, но и сократит издержки на консультантов.

Журнал доступен бесплатно в электронной версии.

Скачать бесплатно